Капитализированные проценты

Содержание

Капитализация вклада и процентов: что это такое?

Капитализированные проценты

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

При выборе банка для заключения депозитного договора потенциальному вкладчику приходится сравнивать несколько параметров: процентную ставку, срок размещения, частота выплаты процентов, возможность довложения, условия досрочного закрытия договора. Клиент также часто слышит от банковского специалиста понятия «капитализация вклада» и «капитализация процентов». Что это такое и какую выгоду от таких депозитов получает клиент?

Капитализация вклада

Капитализация вклада – это увеличение первоначальной суммы на сумму начисленных процентов. При этом в следующем периоде проценты начисляются на первоначально вложенные денежные средства. По истечению срока действия договора банк просто перечислит основную сумму и начисленные проценты на текущий или карточный счет.

В договоре может быть также предусмотрено автоматическое продление вклада с капитализацией. Это означает, что в случае, когда вкладчик не обращается в банк в день окончания договора, он автоматически продлевается на тот же срок, а проценты будут присоединены к сумме вложения.

Капитализация процентов

​Капитализация процентов подразумевает прибавление начисленных, согласно договору, процентов к основной сумме вклада. Начисление процентов за следующий период уже осуществляется на увеличенную сумму депозита. Таким образом, используется формула сложных процентов, что позволяет вкладчику получить дополнительный доход.

Но на практике стоит внимательно просчитать итоговый доход. На вклады с капитализацией банки обычно дают более низкие проценты. Выгодность того или иного варианта определяется разницей в ставках, а также частотой капитализации.

В договоре должна быть указана периодичность капитализации, а именно:

  • Ежегодная капитализация. Такой вариант используется редко, только при долгосрочных вкладах.
  • Ежеквартальная капитализация. Проценты начисляются и присоединяются к первоначальной сумме депозита через 3 месяца, квартал или года после открытия договора. Такая капитализация принесет вкладчику более высокий доход, чем первый вариант.
  • Ежемесячная капитализация – проценты присоединяются к основной сумме вклада в конце каждого месяца. Такая схема наиболее распространенная у банков и пользуется хорошим спросом у вкладчиков.
  • Наиболее высокий доход приносит ежедневная капитализация, но она не используется российскими банками.

Общая формула расчета дохода при капитализации выглядит следующим образом:

К=S*(1+r/m)m*n, где

К – общая сумма, которую получит клиент по окончанию договора;

S – первоначальная сумма вложения;

r – годовая процентная ставка;

m – количество периодов начисления, то есть при полугодовой капитализации m=2, при ежемесячной m=12.

n – количество лет.

Например, вкладчик хочет положить в банк денежные средства в размере 100 000 рублей на 1 год под 10% годовых. Если условия договора не предусматривают капитализацию процентов, то в конце срока он получит:

100 000 + 100 000*0.1 = 110 000 рублей.

Если заемщик забирает проценты и снова размешает деньги в течение двух лет, то за три года его доход составит:

10 000*3 = 30 000 рублей

При ежеквартальной капитализации расчет прибыли за три года будет выглядеть следующим образом:

100 000*(1+0,1/2)4*3 = 134 488,88

Таким образом, клиент получит доход в размере 34 488,88 рублей

При ежемесячной капитализации расчет делается так:

100 000*(1+0,1/12)12*3 = 134 818,2

Чистый доход вкладчика составит 34 818,2

Таким образом, из примера понятно, что, чем чаще делается капитализация, тем выше будет доход вкладчика.

Для быстрого расчета прибыли от банковского депозита, вы можете воспользоваться нашим онлайн калькулятором доходности вкладов.

Как выбрать вклад?

Процентные ставки по депозитам с капитализацией и без нее отличаются. Чтобы сравнить доходность того или иного банковского предложения необходимо сравнить эффективную ставку.

Например, если разметить 100 000 под 10% на год, но с ежемесячной капитализацией, то доход составит:

100000*(1+0,1/12)12*1= 110 471,3

Чтобы получить такой же доход, но без капитализации процентов годовая процентная ставка должна составлять:

110471,3/100000 = 1,105 или 10,5% годовых.

Приведенный пример позволяет рассчитать самый простой вариант размещения средств: без возможности довложения, смены валю и т.д.

Вклады с капитализацией процентов интересны вкладчикам, главная цель которых является получение максимального дохода. Но доходность вклада стоит оценивать с точки зрения эффективной ставки. Банки очень часто применяют вклады с капитализацией для маркетинговых целей, а по факту обычные депозиты приносят вкладчику большую выгоду.

Стоит обратить внимание на вклады с капитализацией, когда планируется размещение денежных средств на длительный срок (несколько лет) без ежегодного обращения в банк для перезаключения договора. Таким образом, часто накапливают необходимую сумму к определенной дате.

Когда не выгодно?

Капитализация интересна, прежде всего, при длительном размещении денежных средств. Обычное начисление будет более удобным в следующих случаях:

  1. Клиент хочет получать проценты ежемесячно, рассматривая их как регулярный дополнительный доход.
  2. Для клиента важна возможность досрочного расторжения договора или частичного снятия. Такие банковские программы обычно не предполагают капитализацию.

Дополнительным существенным плюсом капитализации процентов является то, что после их присоединения к основной сумме, они подпадают под систему страхования вкладов.

Главное условие – капитализация должна быть осуществлена до даты наступления страхового случая.

Проценты же, которые были начислены, но не капитализированы и не выплачены вкладчику, могут быть утеряны в случае финансовых проблем банка.

Источник: https://law03.ru/finance/article/kapitalizaciya-vklada-chto-eto-takoe

CFA – Капитализация процентных затрат

Капитализированные проценты

Как отмечалось ранее, компании, как правило, должны капитализировать процентные затраты, связанные с приобретением или созданием актива, подготовка которого к эксплуатации требует длительного времени.

МСФО (IAS) 23 [Затраты по заимствованиям] и FASB ASC Subtopic 835-20 [Проценты – Капитализация процентов] определяют порядок капитализации процентных затрат соответственно МСФО и US GAAP. Хотя в этих стандартах есть некоторые различия, в целом они схожи.

В соответствии с этими стандартами процентные затраты компании за период могут отображаться либо в балансовом отчете (в той мере, в которой они капитализированы), либо в отчете о прибылях и убытках (в той мере, в которой они отнесены на расходы).

Если процентные затраты понесены компанией в связи с созданием актива для собственного использования, капитализированные проценты появляются в балансовом отчете как часть соответствующего внеоборотного актива.

Капитализированные проценты постепенно списываются по мере амортизации актива и, таким образом, являются частью расходов на амортизацию, а не процентных расходов.

Если процентные затраты понесены компанией в связи с созданием актива для продажи, например, строительной компанией, то капитализированные проценты появляются на балансе компании как часть запасов.

Затем капитализированные проценты относятся на расходы как часть себестоимости продаж при продаже запасов.

Учет капитализированных процентов создает определенные аналитические проблемы, которые финансовым аналитикам следует учитывать.

Во-первых, капитализированные проценты отражаются как инвестиционный отток денежных средств, тогда как списанные на расходы проценты обычно сокращают операционный денежный поток.

Отчитывающиеся по US GAAP компании должны классифицировать проценты как операционный денежный поток, тогда как отчитывающиеся по МСФО компании могут классифицировать проценты как операционный, инвестиционный или финансовый денежный поток.

Хотя такой подход соответствует стандартам бухгалтерского учета, аналитику может потребоваться дополнительный анализ влияния процентов на денежные потоки.

Во-вторых, проценты непосредственно влияют на коэффициенты покрытия процентов (ICR, англ. ' interest coverage ratios') – это показатели платежеспособности, оценивающие степень, в которой прибыль (или денежный поток) компании за период покрывает ее процентные затраты.

Чтобы обеспечить достоверную картину покрытия процентов компанией, при расчете коэффициентов покрытия процентов следует использовать всю сумму процентных затрат, как капитализированных, так и списанных на расходы.

Кроме того, если компания амортизирует проценты, которые она капитализировала в предыдущем периоде, прибыль следует скорректировать, чтобы исключить эффект этой амортизации (т.е. вычесть проценты). Пример 6 иллюстрирует эти вычисления.

Пример 6. Влияние капитализированных процентных затрат на коэффициенты покрытия процентов и денежный поток

Компания Melco Resorts & Entertainment Limited (NASDAQ: MLCO) – это сеть отелей и казино, расположенная в Гонконге, котирующаяся на фондовой бирже NASDAQ и составляющая финансовые отчеты в соответствии с US GAAP.

Melco, раскрыла следующую информацию в одном из примечаний к своей финансовой отчетности за 2017 год:

«Проценты и амортизация отложенных финансовых затрат, связанные с крупными девелоперскими и строительными проектами, капитализируются и включаются в первоначальную стоимость проекта.

Совокупные процентные затраты составили $267,065, $252,600 и $253,168, из которых $37,483, $29,033 и $134,838 были капитализированы в течение 2017, 2016 и 2015 годов соответственно.

Амортизация отложенных финансовых затрат в размере $26,182, $48,345 и $38,511 за вычетом амортизации капитализированных затрат равна нулю, нулю и $5,458 в 2017, 2016 и 2015 годах соответственно».

(Форма 20-F подана 12 апреля 2018 г.)

Денежные выплаты по отложенным финансовым затратам отражены в составе денежного потока от финансовой деятельности.

Иллюстрация 3. Выдержка из отчетности Melco Resorts & Entertainment Limited ($ тыс.)

201720162015
EBIT (из P&L)544,865298,66358,553
Процентные расходы (из P&L)229,582223,567118,330
Капитализированные проценты (из примечания)37,48329,033134,838
Амортизация отложенных финансовых затрат (из примечания)26,18248,34538,511
Чистый денежный поток от операционной деятельности1,162,5001,158,128522,026
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности(410,226)280,604(469,656)
Чистый денежные поток от финансовой деятельности(1,046,041)(1,339,717)(29,688)

Примечания: EBIT представляет собой «прибыль (убыток) до налогообложения» плюс «процентные расходы за вычетом капитализированных процентов» из отчета о прибылях и убытках.

  1. Рассчитайте и интерпретируйте коэффициент покрытия процентов Melco с капитализированными процентами и без них.
  2. Рассчитайте процентное изменение операционного денежного потока Melco с 2016 по 2017 год. Допуская, что финансовая отчетность не влияет на отчетность по налогу на прибыль, каково влияние капитализированных процентов на операционные и инвестиционные денежные потоки?

Решение для части 1:

Коэффициенты покрытия процентов с капитализированными процентами и без них были следующими:

2017 год

  • 2.37 = ($544,865 / $229,582), без корректировки на капитализированные проценты; а также
  • 2.14 = [($544,865 + $26,182) / ($229,582 + $37,483)], с корректировкой EBIT на амортизацию капитализированных процентов и корректировку процентных расходов на сумму процентов, капитализированных в 2017 году.

2016 год

  • 1.34 = ($298,663 / $223,567), без корректировки на капитализированные проценты; а также
  • 1.37 = [($298,663 + $48,345) / ($223,567 + $29,033)], с корректировкой EBIT на амортизацию капитализированных процентов и корректировку процентных расходов на сумму процентов, капитализированных в 2017 году.

2015 год

  • 0.49 = ($58,533 / $118,330), без корректировки на капитализированные проценты; а также
  • 0.36 = [($58,533 + $33,053) / ($118,330+ $134,838)], включая корректировку EBIT на обесценение ранее капитализированных процентов и корректировку процентных расходов на сумму процентов, капитализированных в 2015 году.

Приведенные выше расчеты показывают, что коэффициент покрытия процентов Melco улучшился в 2017 году по сравнению с предыдущими двумя годами. В 2017 и 2015 году коэффициент без ниже при корректировке на капитализированные проценты.

Решение для части 2:

Если бы проценты были списаны на расходы, а не капитализированы, операционный денежный поток были бы ниже за все три года. На скорректированной основе, операционный денежный поток компании снизился в 2017 году по сравнению с 2016 годом.

На нескорректированной основе в 2017 году по сравнению с 2016 годом операционный денежный поток Melco увеличился на 0.4% = [($1,162,500 / $1,158,128) – 1].

На скорректированной основе (т.е. с учетом списания всех процентов на расходы), операционный денежный поток Melco также снизился в 2017 году на 0.4% = {[$1,162,500 – $37,483) / ($1,158,128 -$29,033)] – 1}.

Если бы проценты были списаны на расходы, а не капитализированы, денежные потоки от финансовой деятельности были бы выше за все три года.

Капитализация процентов вызывает у финансового аналитика несколько вопросов, требующих рассмотрения.

Во-первых, капитализированные проценты отражаются как отток денежных средств по инвестиционной деятельности, тогда как отнесенные на расходы проценты сокращают операционный или финансовый поток денежных средств согласно МСФО и операционный денежный поток согласно US GAAP.

Аналитик может захотеть изучить влияние процентных затрат на денежные потоки при сравнении отчетности компаний.

Во-вторых, капитализация процентов влияет на коэффициенты покрытия процентов – показатели платежеспособности, оценивающие степень, в которой прибыль (или денежный поток) компании за период покрывает ее процентные затраты.

Чтобы получить реальную картину покрытия процентов компании, при расчете коэффициентов покрытия процентов следует использовать совокупную сумму процентов, как капитализированных, так и списанных на расходы.

Как правило, включение капитализированных процентов в расчет коэффициентов покрытия процентов (т.е. корректировка) позволяет лучше оценить платежеспособность компании.

При присвоении кредитных рейтингов рейтинговые агентства включают капитализированные проценты в расчет коэффициентов покрытия процентов.

Например, Standard & Poor's рассчитывает коэффициент покрытия процентов по EBIT как отношение EBIT к общей сумме процентов (определяемой как проценты до вычета капитализированных процентов или процентного дохода).

Поддержание минимального коэффициента покрытия процентов также является финансовым условием (ковенантом), часто включаемым в кредитные соглашения, например, в банковские кредиты и облигации.

Определение применяемой формулы коэффициента покрытия процентов должно приводиться в кредитном соглашении.

Порядок расчета коэффициента имеет важное значение, потому что учет капитализированных процентов при расчете коэффициентов покрытия повлияют на оценку того, насколько близки фактические коэффициенты компании к предельным уровням, установленным ее финансовыми ковенантами, и, следовательно, на вероятность нарушения этих ковенантов.

Источник: https://fin-accounting.ru/cfa/l1/fin-reporting/cfa-capitalisation-of-interest-costs

Что такое капитализация?

Капитализированные проценты

Банковский вклад заставляет ваши сбережения работать. Открыв его, вы можете не только сохранить средства, но и преумножаете их благодаря начисляемым процентам. И если доход по депозитам – понятие простое, то о возможности увеличивать его без прямого пополнения знает не каждый. Об этом мы и расскажем далее.

Капитализация процентов на счете по вкладу – это причисление дохода по депозиту к его «телу», то есть его основной сумме. Она увеличивает размер капитала вкладчика, но и повышает его «отдачу» – ведь чем больше изначальная сумма, тем больше выплачивает банк.

Проще всего этот термин объяснить на примере. Условный клиент вложил 300 тыс. рублей, за которые каждый год он может получить 10% годовых от имеющейся суммы.

То есть, при ежегодном прибавлении процентов на уже открытый депозит будут перечислены 30 тыс. рублей – те самые 10% от основной суммы.

Если вложение было сделано на два года, то в следующем году его владелец заработает еще 33 тыс. рублей.

Обычный вклад позволяет получить доход в конце каждого периода на другой используемый клиентом счет. То есть, доход поступит, например, на вашу карту, а «тело» депозита останется тем же. Им можно пользоваться по своему усмотрению: доложить к имеющимся сбережениям или открыть новый вклад.

Как часто можно проводить капитализацию? Это полностью зависит от договора, который вы заключаете с банком. Прибавление может совершаться ежегодно, но наиболее часто деньги начисляются ежемесячно и ежеквартально.

На законодательном уровне не закреплены ограничения на периодичность увеличения капитала, а форму договора и порядок отношений между банком и вкладчиком полностью регламентируется ГК РФ.

Начисление процентов на депозит может происходить и раз в полгода – если сам банк предлагает эту опцию.

Как рассчитывается начисление процентов?

Несмотря на распространенное мнение, формула для расчета капитализации не такая сложная. Вы можете воспользоваться ей для того, чтобы понять, сколько заработаете в том или ином банке.

Формула выглядит как: T = S * (1+N/100), где:

  • S – основная сумма вклада,
  • N – ставка банка по программе депозита,
  • T – итоговая сумма.

Воспользуемся предыдущим примером и рассчитаем прибыль с 300 тыс. рублей со ставкой в 12% годовых. Сначала посчитаем часть в скобках: 1+12/100 = 1,12. Это число необходимо возвести в степень, которая равна периодичности прибавления заработанных процентов. Если зачисление заработанного на ваш вклад происходит раз в полгода (целое число 1), то степень будет равна 0,5. Получаем число 1,058.

Далее нужно 300 000 умножить на полученное 1,058 – получится 317 400. Таким образом, через полгода на вашем счете после начисления дохода появится 17 400 рублей.

Рассчитать доходность можно и без формул – с помощью онлайн-калькуляторов. На Выберу.ру вы найдете сервис для расчета доходности в карточке каждого предложения банка по депозитам.

Кроме того, на нашем портале доступен калькулятор вкладов, в котором вы можете ввести предпочтительные параметры.

Система автоматически рассчитает вашу прибыль и подберет подходящие программы от банков вашего региона.

Капитализация процентов и вклада – в чем отличия?

Банки предлагают программы как с капитализацией процентов, так и самого вклада. И часто клиенты организаций не совсем понимают разницу между этими понятиями.

Так, капитализация процентов на счете – это прибавление дохода за определенный срок к уже имеющимся средствам в конце каждого периода. То есть, если прибавление – раз в месяц, то доход будет добавляться к основной сумме каждый месяц.

Капитализация вклада подразумевает, что проценты будут начислены в конце срока действия договора.

Если вы открыли депозит на 3 года, то все заработанные средства будут начислены на него в конце этого срока, перед его закрытием. Возможен вариант, когда они сразу выплачиваются клиенту.

Это выгодно, если вы собираетесь пролонгировать договор – тогда на депозите будут числиться уже и ваши собственные средства, и выплаченные банком.

Как выбрать выгодный вклад?

Хотите вложить свои сбережения максимально выгодно и заработать на них? Обращайте внимание не только на стандартные условия размещения средств – к ним относится процентная ставка, минимальная сумма, его срок и т. д. Учитывайте и параметры капитализации.

Прежде всего помните – очень редкие организации предлагают ежедневное или еженедельное начисление процентов. Чаще всего прибыль на ваш счет будет приходить ежемесячно и ежеквартально. Чем больше срок между пополнением, тем меньше будет прибыль.

Банки с неохотой продляют договоры с капитализацией, что может стать большим минусом для тех, кто инвестирует деньги с долгосрочной перспективой. Для кредитных организаций это невыгодно, поэтому часто вкладчики получают отказ – и это условие обязательно прописывается в договоре.

Еще один важный параметр – это возможность пополнения и частичного снятия.

Для долгосрочных депозитов (от 1 года) стоит предусмотреть свободное обналичиваение (или перевод) средств и их восполнение без расторжения или перезаключения договора.

Это поможет вам сохранить доход, а в некоторых случаях и преумножить сбережения, докладывая некоторую сумму, например, каждый месяц – после каждой зарплаты.

Ну и самое главное – эффективная ставка. Она рассчитывается с учетом капитализации, поэтому ее размер превышает ставку, прописанную в договоре. Часто ее используют для сравнения предложений нескольких банков. Рассчитать эффективную ставку тоже можно самостоятельно. Для этого воспользуйтесь формулой:

В ней:

  • ЕС – эффективная ставка;
  • С – номинальная ставка, указанная в договоре;
  • N – количество периодов начисления дохода в год (если проценты прибавляются ежемесячно, N=12, ежегодно N=1, и т. д.);
  • m – повторение периодов пополнения (ежемесячная капитализация на два года, m=12).

С этой формулой вы сможете сравнить вклады в нескольких банках и выбрать подходящую именно вам программу.

Преимущества и недостатки

Вклад с капитализацией выглядит крайне выгодным предложением, однако и у него найдутся свои минусы.

Так, программа без периодического начисления процентов позволяет получать прибыль в краткосрочной перспективе – средства, начисляемые в конце каждого месяца, будут поступать на ваш депозит, а не на личный счет. Но в долгосрочной перспективе вы получите гораздо больший доход.

Кроме того, предложения с капитализацией обычно ограничены в плане снятия средств. Так, вы не сможете досрочно расторгнуть договор в одностороннем порядке или частично снять деньги.

Плюсы, впрочем, перевешивают:

  • Итоговая прибыль намного выше, чем по стандартным вкладам. Чем чаще начисляются проценты, тем выше и суммарный доход.
  • Для тех, кто хочет накопить крупную сумму, ограничения по снятию станут только преимуществом – так вы сможете избежать лишних трат. Депозит из накопительного становится практически сберегательным.

Предложения российских банков

Сбербанк – один из самых востребованных банков среди вкладчиков. Капитализация процентов на счете по вкладу предусмотрена для всех депозитов физлиц.

Так, программа «Пополняй» на срок от 3 месяцев до 3 лет на сумму от 1000 рублей позволяет получать прибыль в размере до 2,9% (при открытии онлайн) ежемесячно. Ее главный плюс – возможность пополнения.

Из этого вытекает и повышение доходности: как только сумма на вашем депозите достигает определенного порога, повышается и ставка. Кроме того, банк предусматривает специальные условия для пенсионеров и различные социальные программы.

Еще один популярный российский банк – ВТБ, предлагает вложить средства под ставку до 6,25%. Депозит с ежемесячной капитализацией приносит максимум выгоды, однако возможности клиента ограничены – его нельзя пополнить или частично обналичить. А ставка для вкладов с возможностью распоряжаться средствами в течение срока действия договора значительно ниже – до 5,5%.

Всеми описанными программами от обоих банков можно воспользоваться в том числе и без капитализации.

Ставки часто меняются, поэтому вероятно, что в других банках депозиты с периодическим начислением дохода окажутся выгоднее.

На Выберу.ру собраны все предложения российских банков по вкладам. Разобраться в них помогут онлайн-калькулятор и разнообразные фильтры.

Просто подберите желаемые параметры, и на странице появятся предложения, подходящие под ваши требования.

Правда и мифы о деньгах в 

Источник: https://www.vbr.ru/banki/help/vklady/kapitalizacia_procentov/

Что такое капитализация процентов по вкладу – пример расчета начислений

Капитализированные проценты

Рекламные заявления банков часто упоминают такой сложный для восприятия термин как «капитализация процентов по вкладу». Многие потенциальные клиенты задаются вопросом, что же он значит. Ответ на него звучит следующим образом. Указанный термин означает достаточно простой механизм, который предусматривает регулярное прибавление начисленных процентов к основной сумме вклада.

В результате, величина размещенного в банке депозита увеличивается. Это ведет к тому, что в следующем календарном периоде проценты будут начисляться не только на начальную сумму инвестиций, но и на капитализированные проценты.

Указанная схема вложений является несколько более сложной, чем обычная, при которой начисленные проценты снимаются со счета или тратятся каким-то иным образом. Поэтому вклады с капитализацией нередко так и называют – депозиты со сложным процентом.

Частота, с которой осуществляется начисление и капитализация процентов на счете по вкладу, может быть различной. Наиболее широко распространенными считаются варианты с ежемесячным или ежеквартальным перерасчетом суммы депозита.

Пример расчета процентов по вкладу

Наиболее наглядно разницу между обычным депозитом и вкладом, которым предусматривается капитализация начисленных процентов, показывает пример расчета финансовых условий каждого из вариантов.

В качестве исходных данных для того, чтобы посчитать итоговый доход, можно взять депозит на сумму 10 тыс.

рублей, годовая процентная ставка по которому равняется 10%, а проценты начисляются ежеквартально.

Вариант №1. Обычный вклад:

  • Общий доход по вкладу составляет: 10 000*10% = 1 000 рублей;
  • Эта сумма будет получена вкладчиком равными долями в размере 250 рубля ежеквартально;
  • В результате, клиенту банка достается на выходе 11 000 рублей.

Вариант №2. Вклад с капитализацией процентов:

  • Первый квартал. Величина процентов составит те же 250 рублей, которые добавятся к основной сумме. В результате, величина депозита составит 10 250 рублей;
  • Второй квартал. Процент равняется: 10 250/4*10% = 256,25 рублей. Сумма депозита становится равной 10 506,25 рублей;
  • Третий квартал. Процент равняется 10 506,25/4*10% = 262,66 рублей. Сумма депозита становится равной 10 768,91 рубля;
  • Четвертый квартал, последний. Процент равняется: 10 768,91/4*10% = 269,22 рубля. Сумма выплаты клиенту через год после вложения без потери процентов – 11 038,13 рублей.

Сравнение итоговых финансовых результатов:

  • Обычный вклад – 11 000 рублей;
  • Вклад с капитализацией – 11 038,13 рублей;

Результат. Выигрыш от капитализации процентов составляет примерно 0,35%, то есть реальная процентная ставка изменилась с 10% до 10,35%.

Безусловно, наиболее выгодным является вклад с ежемесячной капитализацией процентов. Даже в приведенном примере с не самыми выгодными условиями разница в доходе является достаточно ощутимой.

Преимущества и недостатки вкладов с капитализацией

Показанный выше пример расчет наглядно демонстрирует, что вариант вложений, при котором осуществляется капитализация начисленных процентов, заметно более выгоден, чем традиционный. Однако, далеко не всегда клиенты банков предпочитают именно такой способ инвестирования.

Такой, казалось бы, неочевидный выбор объясняется достаточно просто. У вкладов с капитализацией процентов имеется один главный плюс – более выгодная схема получения дохода. На практике она нередко нивелируется несколькими недостатками подобного вида вложений, в частности:

  • Нежеланием клиента копить проценты, выбирая депозит с пополнением. При снятии начисленной суммы вклад приносит пассивный доход в виде процентов, что нередко и является целью инвестирования;

Определение. Пассивный доход – это средства, получаемые инвестором независимо от его ежедневной деятельности.

  • Менее выгодными условиями открытия вкладов с капитализацией, которые предлагается российским банками. Например, практически всегда запрещается частичное снятие клиентом средств с депозита, что является серьезным неудобством;
  • Сниженной процентной ставкой по вкладу. Часть банков попросту снижает величину начисляемого процента на 0,5-1%, что делает депозит с капитализацией невыгодным, по сравнению с обычным. Сложно назвать такой подход логичным, но в этом случае кредитные организации сводят к нулю главное и единственное преимущество капитализации процентов.

Несмотря на перечисленные недостатки, вклады с капитализацией процентов пользуются все большей популярностью у отечественных клиентов финансовых организаций. Естественно, и серьезные банки с каждым днем активнее предлагают подобные виды вложений.

Например, Сбербанк допускает капитализацию процентов по двум наиболее востребованным на сегодняшнем рынке вкладам – «Сохраняй» и «Пополняй». Каждый из них любой желающий может открыть дистанционно, подав онлайн-заявку непосредственно на сайте лидера банковского сектора страны.

Советы по выбору вклада в банке

Выбор варианта размещения собственных средств в банке является не самой простой задачей. Принятое в итоге решение должно учитывать несколько факторов, среди которых цели инвестирования, финансовая ситуация в стране и на банковском рынке и многое другое. Рекомендации опытных аналитиков по данному вопросу заключаются в следующем:

  • Выбор вклада должен происходить, исходя из возможных потребностей инвестора в ближайшем будущем, а также анализа и перспектив состояния экономики страны, например, таких важных ее параметров, как инфляция и курс национальной валюты;
  • Важное значение следует уделять внимательному изучению предлагаемых банком условий привлечения денежных средств для определения лучших. Ключевым показателем выгодности вклада всегда выступает эффективная процентная ставка;
  • Обязательным условием для размещения финансовых ресурсов является стабильное положение банка. Серьезные финансовые проблемы, возникшие в 2017 году даже у крупных игроков рынка из топ-10, наглядно продемонстрировали важность этого параметра.

В качестве итога необходимо отметить следующее. Безусловно, капитализация процентов выступает эффективным способом увеличить доходность по вкладу. Но достаточно часто в тех случаях, когда подобная возможность отсутствует, итоговая выгода находится на том же или даже более высоком уровне.

Источник: https://kredity-tut.ru/stati/chto-takoe-kapitalizaciya-procentov

Капитализация вкладов: расчёт процентов, формулы и виды

Капитализированные проценты

Как известно, все бизнесмены заработали свое состояния путем вкладывание денег и увеличивая тем самым прибыль. Каждый человек, имеющий экономическое образование понимает, что деньги должны работать, а не лежать без дела.

К сожалению, не многие из нас знают, как правильно распоряжаться деньгами, от этого прибыльность их дел не всегда себя оправдывает. Решая, куда можно вложить то немногое, что было нажито, обыватели обращаются в банк чтобы оформить вклад.

Банки в свою очередь предлагают много программ по депозитам, которые предусматривают разные суммы вклада и разные графики выплаты процентов. Подходя ближе к теме нашей статьи, следует отметить, что существуют такие депозитные вклады, в которых проценты можно не забирать, а докладывать до общей суммы, что и называется капитализацией.

Можно сделать вывод, что капитализация процентов по вкладу – накопление средств путем прибавление начисленной премии к первоначальной сумме вклада.

Основные виды капитализации вкладов

В зависимости от графика выплачиваемых процентов, капитализация последних также может происходить по-разному. Различают следующие разновидности капитализации: ежегодная, ежеквартальная, ежемесячная, ежедневная, в конце срока.

Ежегодная

Доход от вложения денег может начисляться один раз в год, тогда при размещении такого вклада клиент будет получать свою прибыль один раз в год.

При желании эти проценты можно доложить к начальной сумме вклада, тем самым увеличив свои сбережения. К примеру сумма вашего вклада 50000 рублей, процентная ставка 11% годовых.

Таким образом в конце год клиент может получить 5500 рублей или доложить их к общей сумме. В последнем случае следующий вклад составит 55500 рублей, а в конце года можно будет получить уже 6150 рублей и также доложить их. В этом и заключается сут капитализации

Ежеквартальная

Когда прибыль по вкладу начисляется каждый квартал, ее довложение к общему депозиту может происходить также каждый квартал. Например, если сумма вложения 30000 рублей под 10% годовых, то в конце года вкладчик должен получить 33000 рублей.

Однако, по условиям договора начисление прибыли происходит 1 раз в три месяца, таким образом (3000/12=250) – будет доход от вложения каждый месяц, в квартал клиент будет получать — 250*3=750 рублей

Ежемесячная

Выплата начислений по вкладу осуществляется каждый месяц, а значит капитализировать можно чаще, а сумма первоначального вложения будет постоянно увеличиваться, а значит размер процентов тоже будет возрастать.

Сумма 30000 рублей, каждый месяц будет зарабатывать 30000*0,10 (процентная ставка)/12 = 250 рублей. Если принять условия капитализации, то предыдущие расчеты будут верны только для первого месяца.

Во втором месяце сумма вклада станет 30250 рублей, а проценты начисляться соответственно предыдущей формы в размере 252 рубля.

Ежедневная

Такой вид капитализации доступен не во многих банках, так как чаще всего финансовые структуры используют помесячную выплату. Однако, среди всех предложенных вариантов, ежедневное начисление прибыли с возможной ее капитализацией является самым прибыльным вариантом вложения денег в банк.

В конце срока

Если банк предлагает вкладчикам депозиты с пролонгированным действием, то возможно использование капитализации в конце срока, как дополнительной прибыльной опции.

Таким образом перед каждой пролонгацией договора к сумме депозита будет добавлена сумма начисленных процентов и новый договор будет открыт уже на увеличенную сумму.

https://www..com/watch?v=HHYvXJRih7k

Понятие и примерный расчёт простых процентов

Для того, чтобы суметь правильно рассчитать прибыль от вложений, а также эффективно выбрать предлагаемые банком программы, нужно немного разобраться в понятии банковских процентов.

Желая привлечь клиентов в свою структуру, банки нуждаясь в большом количестве оборотных средств привлекают их легким заработком. Человек может принести в банк свои деньги, просто оформить договор, и пассивно зарабатывать деньги.

За то что банк будет пользоваться вашими деньгами определенный срок времени, указанный в депозитном договоре, он будет платить вам деньги в виде регулярных отчислений. Таким образом, проценты – плата банка за использование ваших денег, вознаграждение за риск.

Чтобы понять, сколько именно банк заплатит вам за ваш вклад, стоит запомнить, как рассчитываются проценты по депозитному вложению.

Для начала, стоит отметить, что самым выгодным вариантом будет выбрать банк где предлагают высокие ставки, однако стоит помнить, что в таком случае велика вероятность банкротства финансовой организации, а значит ваши деньги могут исчезнуть, если конечно банк не гарантирует возвращение взятых у клиентов средств.

Выбрав надежный банк, начинаем изучать предлагаемые программы вложения средств.

Чтобы иметь представление, что вы получите от вложения своих сбережений, покажем как рассчитывать начисления по вкладам:

Представим, что сумма вклада 10000 рублей, процентная ставка предлагаемая банком 10% годовых. Это значит, что при вложении 10000 долларов в конце года клиент получит 10% от вложенной суммы.

Чтобы рассчитать сколько денег будет выплачено каждый день, или месяц или квартал необходимо провести незамысловатые расчеты: 10000*0,10(размер процентов)/370 (банк принимает за расчетное число 370 дней в году)= 2,70 рублей в день.

Далее для того, чтобы рассчитать сумму на необходимый вам период стоит полученное число умножить на количество дней. Благодаря не трудным расчетам каждый сможет вычислить ожидаемую прибыль

Достоинства и недостатки вкладов с капитализацией

Для бывалых клиентов банка с каждым годом открываются новые возможности. Так, в последнее время стали популярными депозиты с возможной капитализацией процентов. Как и каждый вид вклада, капитализация имеет свои плюсы и минусы.

Плюсы капитализации:

  1. С каждым днем увеличивается сумма вложенного вами вначале капитала.
  2. Вследствие увеличения суммы вклада возрастает размер прибыли.
  3. Клиент не отвлекается от своих основных дел, депозит самостоятельно работает на него.

Минусы капитализации:

  1. При необходимости клиент не сможет срочно забрать деньги.
  2. Кроме того вкладчик не сможет пользоваться процентами, как при отсутствии капитализации.
  3. Если банк не надежен, его крах может привести к утрате всех денег, включая капитализированные проценты;

Отличительные черты капитализации процентов по вкладу

Особенность начислений, которые капитализируют, заключается в том, что формула их общего расчета отлична от расчета обычной прибыли. Сложные расчеты включают в себя добавленную сумму начисленных процентов.

Особенностью капитализированных процентов является невозможность ими пользоваться как валютой. Если вы заключили депозитный договор с капитализацией прибыли, то все начисленные средства в конце срока или каждый месяц, будут добавлены к телу депозита и обналичивать их клиент никак не сможет

Понятия и примерный расчёт сложных процентов

Чтобы рассчитать прибыль, которае будет начисляться для вклада с капитализацией, необходимо знать несколько переменных:

  • SUM — ожидаеммая сумма;
  • X — тело депозита на момент вложения;
  • % — размер вознаграждения (количество процентов делим на 100, чтобы получить коефициент);
  • n — количество периодов для которых будет рассчитываться капитализация (лет, месяцев, дней, кварталов).

Формула: SUM = X * (1 + %)n.

Таким образом если вы положили 10000 рублей под 10 процентов на срок 10 лет, расчет будет выглядеть так:

  • SUM =10000*(1+0,1)10=10000*1,110=10000*2,59=25900 рублей.

Эта формула подходит для расчета сложных процентов, в случае если ваш депозит оформлен на долгий период, а проценты начисляются 1 раз в год.

Если по вашему вкладу прибыль начисляется каждый месяц, тогда предварительно процентную ставку нужно адаптировать к этому периоду.

В последнем расчете проценты еще больше. Стоит также учитывать, что приведенный пример будет лишь наглядным образцом начисления прибыли, и выгода от капитализации будет тем больше, чем больше сумма вклада и выше процентная ставка.

По такой формуле можно рассчитать любое дополнение депозитных средств.

Советы и рекомендации по выбору вида вклада

Необходимо учитывать существующие возможности в настоящее время и оценить возможные потребности в ближайшем будущем.

Такое утверждение очень подходит к размышлению о том, насколько выгодной и необходимой для вас будет капитализация начислений.

Если депозит является небольшим сбережением, с помощью которого клиент желает еще немного заработать, тогда лучше заключить договор на обычную выплату процентов, допустим каждый месяц.

Если же вы используете депозитный договор как возможность приумножить капитал, тогда вам следует задуматься о капитализации начисляемой прибыли.

Если 1000 рублей в виде процентов не слишком важны для вас каждый месяц, тогда лучше ими дополнять уже имеющуюся сумму.

В процессе выбора конкретной программы необходимо проанализировать все предложения банка.

Стоит помнить, что банки четко обдумывают все прибыли от возможных вложений, а значит и свои депозитные программы корректируют чтобы было удобно в первую очередь самим банкам.

Так, часто бывает, что у вкладов, где возможна капитализация прибыли, может быть ниже процентная ставка по сравнению с другими предложениями. Тогда необходимо просчитывать выгоду непосредственно от каждого вида депозита.

Можно также воспользоваться депозитом с более выгодными условиями, но в котором есть возможность до вложения. Тогда начисления, полученные вами в конце срока вы можете самостоятельно доложить к телу депозита заключив дополнительный договор

Особое внимание необходимо уделить надежности банка. Очень важно, чтобы банк имел положительный рейтинг по выданным депозитам за последний год. Хорошо бы поговорить с клиентами банка или найти в интернете информацию о количестве вкладчиков и сумме возвращенных депозитов.

Если вы хотите разместить крупную сумму денег, можно даже проконсультироваться с финансовым экспертом, чтобы быть уверенным в своем решении.

Источник: https://homeurist.com/com/ip/uchet/kapitalizaciya-vkladov.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.