Камеральная проверка через личный кабинет

Получение налогового вычета упростят: как будет работать новая схема

Камеральная проверка через личный кабинет

Источник: РБК Недвижимость

В России упростят получение налогового вычета при покупке квартиры, дома или земельного участка. Теперь, чтобы получить вычет, заявителю надо будет только заполнить заявление в личном кабинете налогоплательщика, и оно будет сформировано автоматически

В Госдуму поступил законопроект об упрощенном порядке оформления имущественного налогового вычета за покупку квартиры, дома или земельного участка. Законопроект касается вычетов по расходам на приобретение жилья и погашение процентов по ипотеке, а также инвестиционных вычетов по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Ранее правительство одобрило предложение Минфина об упрощении процедуры получения налогового вычета при покупке недвижимости.

«Сбор различных документов и заполнение декларации у людей вызывает трудности и зачастую они просто не имеют такой возможности. Правительство упростит эту процедуру», — отметил премьер-министр Михаил Мишустин на заседании правительства 10 декабря.

Сейчас можно вернуть 13% от стоимости квартиры, а оформить все необходимые документы — в режиме онлайн, не выходя из дома. Эта несложная процедура в ближайшем будущем будем еще проще. Рассказываем, как можно оформить налоговый вычет с покупки квартиры на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в упрощенном и обычном порядке.

Как упростят оформление налогового вычета

Сейчас, чтобы получить налоговый вычет, нужно по итогам года подать декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на этот вычет.

По новым правилам физлица смогут возмещать НДФЛ одним только заявлением — без составления декларации 3-НДФЛ, подтверждение своего права на вычет, а также сканирование и загрузка множества документов в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) не потребуется.

Достаточно будет заполнить заявление, указать в нем банковские реквизиты, на которые нужно перевести средства, и оно будет сформировано автоматически. Автоматизированная система ФНС обработает информацию, обратившись к необходимым источникам, например, в банк, который выдал кредит или через который прошел перевод денежных средств.

Сроки оформления имущественного вычета

Помимо существенное сокращение списка необходимых документов, упрощенная камеральная проверка существенно сократит сроки получения налогового вычета. Сейчас только проверка предоставленных документов в ФНС занимает три месяца, еще 30 дней потребуется для перевода средств на счет.

По новым правилам камеральная проверка займет 30 дней с момента оформления заявления на налоговый вычет, а деньги на счет будут перечислять в течение 15 дней после ее окончания. Однако срок камеральной проверки смогут продлить до тех же трех месяцев, если у налоговой появятся подозрения, что вы нарушаете законодательство о налогах и сборах.

Когда начнет действовать упрощенный порядок

Если Госдума примет закон, то он вступит в силу не ранее 1-го числа очередного налогового периода по налогу на доходы физлиц.

Новые упрощенные правила распространят на налоговые вычеты, возникшие с 1 января 2020 года, за исключением положений, для которых настоящей статьей установлен иной срок вступления их в силу, отмечается в проекте закона.

То есть, уже в 2021 году россияне смогут подать заявление на налоговый вычет за 2020 налоговый год в упрощенном порядке.

Жанна Колесникова, руководитель коммерческой практики адвокатского бюро «Плешаков, Ушкалов и партнеры»:

— На мой взгляд, это существенно облегчит жизнь налогоплательщикам, поскольку теперь им просто нужно сформировать электронное заявление и не придется заполнять налоговую декларацию. Как правило, именно из-за неправильного заполнения декларации большинство налогоплательщиков получают отказ в предоставлении вычета. Кроме того, не нужно собирать и сканировать подтверждающие документы.

Что еще в нового в упрощенном порядке

Возврат суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета в упрощенном порядке при наличии у налогоплательщика задолженности, подлежащей взысканию, должен будет производиться только после зачета суммы излишне уплаченного налога в счет погашения недоимки (задолженности).

Предполагается также, что при нарушении сроков возврата суммы излишне уплаченного налога в связи с предоставлением налогового вычета, считая с двадцатого дня после принятия решения о его предоставлении, будут начисляться проценты.

Сколько можно вернуть из бюджета

Россияне, которые имеют официальный доход и платят НДФЛ, могут вернуть 13% от стоимости квартиры. Государством установлен лимит — максимальная сумма, с которой гражданин может получить причитающиеся ему 13%, составляет 2 млн руб. Таким образом, вернуть получится 260 тыс. руб. Если квартира стоила меньше установленного лимита, то им можно воспользоваться при покупке другой квартиры.

Вернуть уплаченные налоги из бюджета также можно, если квартира куплена в ипотеку. Россияне могут получить 13% из бюджета от уплаченных процентов по жилищному кредиту. При этом лимит вычета выше — 3 млн руб. Таким образом, вернуть получится 390 тыс. руб. Воспользоваться этим правом можно только один раз.

В сумме эти два вычета составляют серьезную сумму — 650 тыс. руб. Если имущество было приобретено в браке и является совместной собственностью, то право на вычет имеет каждый из супругов. Таким образом, семья может вернуть до 1,3 млн руб. из уплаченных налогов.

Инструкция по оформлению имущественного вычета

Рассмотрим правила, которые действуют до вступления упрощенного порядка. Для оформления имущественного вычета необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

В него также можно войти, если у вас уже действует аккаунт на сайте госуслуг.

После завершения регистрации в личном кабинете нужно получить электронную цифровую подпись и можно приступать к оформлению заявления на имущественный вычет с покупки недвижимости.

Здесь необходимо выбрать территориальный налоговый орган для подачи декларации и год, за который необходимо получить имущественный вычет.

Далее заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) на сайте. Она подгрузится автоматически с необходимыми данными из справки по форме 2-НДФЛ. Если на сайте ФНС нет данных об уплаченных налогах за предыдущие годы, то справку можно получить из бухгалтерии по месту работы.

Выбираем объект недвижимости, в отношении которого нужно получить имущественный вычет, и вносим сумму расходов, потраченную на приобретение имущества.

Чтобы получить имущественный вычет онлайн, необходимо сделать сканы документов:

– выписку из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП);

– при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или доли в ней или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней);

– при погашении процентов по займу — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;

– документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

– выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом об уплате процентов по кредиту или займу, ипотечному договору.

После загрузки и отправки всех необходимых документов нужно написать заявление о возврате уплаченных налогов из бюджета с указанием номера счета, куда нужно перечислить вычет. Далее ожидать рассмотрения заявления налоговым органом. Это обычно занимает три-четыре месяца.

Источник: https://mobti.ru/press-tsentr/smi/20201215_1/

Что такое камеральная проверка

Камеральная проверка через личный кабинет

Чтобы контролировать, соблюдает ли налогоплательщик налоговое законодательство, сотрудники ФНС проводят выездные и камеральные проверки.

Выездные проверки проводятся по месту нахождения налогоплательщика, камеральные — в офисе налоговой. Сотрудники ИФНС физически не могут «навестить» каждого, поэтому основная форма налогового контроля — камеральная проверка.

Предмет. Во время камеральной проверки налоговые инспекторы смотрят, соответствуют ли сданные декларации и другая отчетность налогоплательщиков действующему налоговому законодательству. То есть инспектор изучает, правильно ли налогоплательщик заполнил документы и верно ли исчислил налоги.

Если нет, инспектор сначала требует пояснить что-то в отчетности и донести или дослать дополнительные документы. Затем, если из документов или пояснений причину противоречий инспектор не установил либо ошибки и нарушения подтвердились, ИФНС доначисляет налоги и взыскивает их. А физлицам также по результатам проверки декларации могут отказать в вычете.

ФНС же контролирует именно налогоплательщиков.

Камеральную налоговую проверку проводят налоговые инспекторы ИФНС, где стоит на учете налогоплательщик: обычный человек, организация или ИП. В статье больше буду рассказывать про налоговую проверку предпринимателей и компаний, потому что именно она вызывает больше всего вопросов.

Камеральная проверка может быть общей и углубленной.

Общая проверка показателей и расчетов. Данные отчетности, которая пришла онлайн, автоматически загружаются в ведомственную программу АИС «Налог-3», которая их анализирует. Если отчетность принесли на бумажном носителе, сотрудник налоговой вводит данные в АИС вручную.

Программа пересчитывает расчеты, сравнивает показатели, которые нужны для исчисления налоговой базы, с предыдущими отчетными периодами: проверяет, как они сопоставляются, выявляет ошибки и противоречия.

Если нет разрывов или неувязки между показателями, которые представил налогоплательщик, камеральная проверка на этом заканчивается.

Углубленная камеральная проверка проводится, если в отчетность закралась ошибка. К примеру, программа АИС вывела одну сумму налога, а налогоплательщик представил другую. В таком случае налоговый инспектор может:

  1. Потребовать дополнительные документы с нужной ему информацией, например все договоры поставки сырья.
  2. Допросить свидетелей, например начальника какого-либо отдела компании.
  3. Назначить экспертизу: документов, бланков, оттисков печатей и штампов, почерковедческую и др.
  4. Привлечь специалиста, например переводчика для перевода документов на иностранном языке.
  5. Выехать по месту нахождения налогоплательщика, чтобы убедиться, что деятельность реальная: одежду шьют, хлеб пекут, кроликов выращивают.

Всю полученную информацию инспектор затем анализирует и решает, не нарушил ли налогоплательщик налоговое законодательство.

Если по результатам углубленной проверки налогоплательщик исправил недочеты и ошибки в документах или, например, уплатил недоимку по налогам, камеральная проверка автоматически завершается.

Выездная проверка — это когда налоговые инспекторы приезжают на место, где находится налогоплательщик: в цех, магазин, склад и т. д. Домой к ИП или физлицу они не приходят.

На выезд инспекторы собираются по решению руководителя ИФНС и только в определенных случаях. Подробнее об этом расскажу ниже.

По возмещению НДС камеральная проверка всегда проходит углубленно, ведь фирма запрашивает деньги из госбюджета, где важна каждая копейка.

Компания, которая подала декларацию по НДС, должна представить затребованные налоговой счета-фактуры, договоры и другие первичные документы, пропустить на территорию или помещение налогового инспектора, показать ему имущество.

Если инспектор убедится, что нарушений законодательства нет, он поручит казначейству перечислить деньги на расчетный счет организации — возместить НДС.

Через общую камеральную проверку проходят все налогоплательщики, которые сдают в налоговую декларации и другую отчетность.

Как вести бизнес по законуПодпишитесь на нашу рассылку для предпринимателей, чтобы быть в курсе

Правила и порядок проведения камеральной проверки установлены налоговым кодексом.

Где проходит проверка. С документами налоговый инспектор работает на своем рабочем месте — в ИФНС, где стоят на учете проверяемые налогоплательщики.

Контрольные мероприятия начинаются после того, как инспектор обнаружил противоречия в декларации или расчетах и запросил у налогоплательщика пояснения.

Контрольные мероприятия проводятся не все и не всегда, а только когда в этом есть необходимость. Например, когда из документов картина неясна. Имущество вроде бы есть — на него начисляется амортизация, а вроде бы нет — в других документах информации о нем нет.

Документы для ФНС. Во время проверки отчетности инспектор может затребовать у налогоплательщика любые документы.

Главный критерий всех этих документов — они должны иметь отношение к рассчитываемому налогу. Например, если это НДС, то налоговая вправе изучить счета-фактуры и договоры.

Если налог на прибыль, то налоговая вправе затребовать, например, договоры и акты сдачи-приемки работ, расходы по которым уменьшают налогооблагаемую базу.

Налоговая не вправе требовать документы, которые не относятся к налогу, за который отчитывается организация или ИП.

Если с документами все в порядке, инспектор не составляет никаких документов.

Сроки проведения. Общий срок камеральной проверки — 3 месяца со дня представления декларации или расчета налога в ФНС.

Для проверки декларации по НДС действует более короткий срок — 2 месяца. Если в ней обнаружат ошибки, проверку могут продлить еще на 3 месяца.

Если инспектор в ходе камеральной проверки обнаружит нарушения, он потребует пояснить или исправить отчетность.

Когда ФНС требует пояснения. Ситуации могут быть разные. Например, если в отчетности одни сведения, а в документах, которые находятся в ФНС, другие, придется объяснить, как в декларации получилась указанная сумма налога.

Однозначно налоговая заинтересуется, почему в уточненной декларации налог указан в меньшей сумме, чем в ранее представленной отчетности. Или почему по итогам отчетного периода в декларации по налогу на прибыль отражен убыток. В этих случаях бюджет не получает или недополучает деньги.

Уточненную декларацию нужно подавать в той же форме, в которой была составлена первоначальная декларация.

Если ошибку обнаружил сам налогоплательщик, то отправить уточненку он может в любое время — срок подачи уточненной декларации в этом случае законодательно не установлен.

Если по результатам уточненной декларации налог нужно доплатить, перечислить в бюджет доплату и соответствующую пеню нужно до подачи уточненки — тогда штрафа не будет.

Подача уточненной декларации по НДС происходит так же, как и любой другой декларации.

Налогоплательщик обязан подать уточненку, если он занизил сумму налога, которая подлежит уплате. Если он заплатил больше, чем нужно, то подача уточненной декларации считается правом налогоплательщика.

Подача уточненной декларации, если налог платит налоговый агент. Налоговый агент подает уточненку как налогоплательщик, хотя им не является и не становится.

К общим ошибкам относятся такие:

  1. Неверное указание налогового или отчетного периода и места представления декларации. В налоговых декларациях и расчетах периоды и место представления обозначаются цифровыми кодами, для разных видов отчета они могут отличаться. Например, в декларациях по НДС и по налогу на прибыль код, который обозначает первый квартал, одинаковый — 21. А вот при подаче отчетности за полугодие в декларации по НДС нужно указать код 22 — второй квартал, а в декларации по прибыли — 31, то есть полугодие.
  2. Налогоплательщик забывает доплатить налог и пеню, когда подает уточненную налоговую декларацию в связи с занижением налога. За это грозит штраф.

В декларациях по НДС налогоплательщики часто допускают много ошибок. Большинство из них связано с разделами 8 и 9, в которые вносятся данные из книг продаж и покупок. Например, налогоплательщики часто неверно указывают номера счетов-фактур, данные контрагента — ИНН и КПП, дублируют один и тот же счет-фактуру, указывают некорректный код вида операции.

В декларации по налогу на прибыль также можно допустить много ошибок. Например, если компания получила убыток и планирует перенести его на будущее, ей необходимо заполнить приложение № 4 к листу 02. Это приложение подается только в составе налоговой декларации за первый квартал налогового периода и по итогам года, о чем часто забывают налогоплательщики.

Организации, которые уплачивают ежеквартальные и ежемесячные платежи, часто допускают ошибки при заполнении строк 210—230, 290—310 листа 02.

Большое количество ошибок инспекторы выявляют и в расчетах по форме 6-НДФЛ. Например, налогоплательщики отражают в расчете все доходы физлиц, в том числе и те, что не подлежат налогообложению. Или в строке 070 отражают суммы налога, которые начислены, но еще не удержаны.

Акт о нарушениях по результатам камеральной проверки налоговой инспектор составляет в течение 10 рабочих дней. Затем в течение 5 рабочих дней акт вручают налогоплательщику под подпись либо отправляют заказной почтой.

Если проводилась выездная проверка, то в последний день налогоплательщику выдают справку о ее проведении. В течение двух месяцев после этого налоговая должна составить акт. На вручение акта налогоплательщику отводятся еще 5 рабочих дней.

Далее у налогоплательщика есть месяц, чтобы представить свои возражения на акт. Их необходимо подать в налоговую, которая проводила проверку, лично, по почте или электронно.

После истечения месяца на возражения налоговая рассматривает материалы проверки. О дате и времени рассмотрения извещают налогоплательщика, но его присутствие необязательно.

После рассмотрения материалов проверки налоговая выносит решение: привлечь налогоплательщика к ответственности или нет. Оно вступает в силу через месяц после получения его налогоплательщиком.

  1. Камеральная проверка — это когда отчетность налогоплательщиков проверяют в самой налоговой.
  2. Через общую камеральную проверку проходят все документы от налогоплательщиков.
  3. Для углубленной камеральной проверки должны быть причины. Например, возмещение НДС, неувязка в показателях в отчетности или разрыв в цепочке начисления налогов.
  4. Во время камералки ФНС может проводить контрольные мероприятия: запрашивать данные о налогоплательщике в госорганах, допрашивать свидетелей, требовать дополнительные документы.
  5. Если в результате проверки выяснилось, что налогоплательщик не уплатил или недоплатил налог, ФНС может оштрафовать его.
  6. Решение ФНС по результатам камералки можно оспорить: сначала через вышестоящий налоговый орган, потом через суд.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/in-house-audit/

nalog.ru – Федеральная налоговая служба – отзыв

Камеральная проверка через личный кабинет

Приветствую!

Ежегодно я возвращаю налоговый вычет за лечение и считаю, раз уж есть такая функция, то почему бы ею не воспользоваться. В своем отзыве я опишу свой опыт, и расскажу, как пошагово делаю возврат. Я постараюсь максимально просто объяснить, с какими ошибками столкнулась и как их решить.

возврат налогового вычета

  • Для начала разберемся что такое налоговый вычет?

Я буду писать отзыв именно на вычет по лечению, они есть и имущественные и другие. Описываю строго свой опыт.

Налоговый вычет на лечение – это 13% от потраченной суммы на лечение, лекарства. Например, я потратила 100 тыс. руб. на операцию, значит из этой суммы я могу вернуть 13%, то есть 13 тыс. руб.

Максимальная сумма возврата за лечение 15 600 руб., то есть из суммы в 120 тыс. руб.

Если, например, за год вы потратили больше 120 тыс. то остаток вычета автоматически будет перенесен на будущий год. Например, в 2019 году было потрачено 140 тыс. руб., а в 2020 году – 90 тыс. руб. За 2019 вы получите 15600 руб., а за 2020 – 14300 руб.

  • Кто имеет право получить налоговый вычет?

Человек, который официально работает и платит налог. Я работаю на предприятии, получаю зарплату, но ежемесячно из моей зп вычитают 13% и отчисляют в налоговый орган.

Я могу получить налоговый вычет в 2021 году за себя, за мужа, за детей, родителей. Муж должен быть официальный, в первый раз, при возврате, нужно прикладывать свидетельство о браке. Также с детьми и родителями нужно прикладывать подтверждающие родство документы.

  • За какое именно лечение можно получить налоговый вычет?

Лечение делится на обычное лечение, на дорогостоящее, также отдельной графой будет полис добровольного медицинского страхования (ДМС), препараты, благотворительность, соц. вычеты.

Лично я возвращала за: ДМС, за обычное лечение и за дорогостоящее. В справке не указано какое лечение, но оно имеет код. Обычное – код 1, дорогостоящее – код 2. Дорогостоящее не значит, что сумма большая, у меня например, была сумма 4 тыс. руб., просто профиль клиники относился весь к коду 2.

За лекарства я не возвращала, потому что перечень (его можно найти в интернете) там смешной. Большинство лекарств дешевые, а чтобы вернуть на них налог, нужно заморочится с назначениями, рецептами и прочим, в общем оно того не стоило и я не делала налоговый вычет на лекарства.

За что именно я возвращала:

  1. платные консультации врачей
  2. обследования: УЗИ, флюорография, ЭКГ и другое
  3. анализы
  4. операции, например, я делала лазерную коррекцию зрения, удаление миндалин. За все я вернула 13% от потраченной суммы
  5. стоматология, тут у меня была небольшая проблема, по стоматологии возвращают только за услуги, например, пломба, удаление зуба, а за товары нет, например брикет-система. А мне когда чек пробивали, сделали скидку, но чтобы она вписалась в кассовый чек пробили не услугу, а товар, в итоге я подала на налоговый вычет не 16 300 руб, как собиралась, а 13 500 руб.
  6. услуги косметолога, а именно за инъекции ботокса, диспорта. Многие не знают, что нормальный косметолог не только врач по образованию должен быть, но и работать в учреждении с медицинской лицензией. И уколы красоты подпадают под налоговый вычет, а также другие услуги косметолога, например, лечение лазером, я делала.
  • Какие документы нужны для получения налогового вычета в 2021 году:
  • Договор с медучреждением установленного образца. Договор должен быть не просто подписан, а полностью заполнен обеими сторонами. Часто бывает, что в клинике мы заполняем договор для клиники, а свой просто забираем. Он должен быть тоже заполнен. Сразу проверяйте, чтобы и клиника заполнила и поставила печать. Были случаи когда приходилось переделывать договор.

Ошибки с договорами тянут ошибки со справками и дальнейшие проблемы…

Например, с каким ошибками по договорам сталкивалась я. У меня полные ФИО, а вот у мужа, за которого я тоже возвращаю налог нет отчества, только имя и фамилия.

Когда он приходит в клинику, вечно все удивляются, как это у вас нет в паспорте отчества и все равно вписывают со слов.

Это неправильно! В дальнейшем некоторые бухгалтерии упирают рогом, и говорят раз в паспорте нет отчества, то это разные люди. Приходится идти на круги, для исправления.

К договору могут идти приложения, акты, их тоже необходимо заполнить, приложить к договору.

  • Кассовый чек на оказание услуг. Думаю, тут не нужно пояснять. Единственное, я рекомендую, либо фотографировать, либо сразу делать скан, так как чеки имеют свойство выцветать за год.
  • Копия лицензии медучреждения (заверена синей печатью). На самом деле это не обязательно, так как налоговая должна иметь всю информацию у себя. И если у меня не хватает места в личном кабинете на загрузку всех документов, я удаляю лицензии. В случае необходимости они могут подать уточняющий запрос, но пока ни разу такого не было. На всякий случай я сразу беру в лицензии, если они есть в копии.
  • Справка для налогового вычета. Эту справку вы запрашиваете в медучреждении, где вам оказывали услугу. Обычно запрос справки идет в конце года, либо я делала сразу запрос, если знала, что 100% не вернусь туда, например, делала КТ челюсти в конце года и точно знала, что не буду его повторять. Сразу делала справку.
  • Если возвращаете за мужа или родственников, то первый раз нужно прикладывать документы подтверждающие родство, св-во о браке. В следующие разы не нужно прикладывать.
  • Справка с работы 2 НДФЛ.

возврат налогового вычета

  • Как получить справку для налогового вычета:

Со справками не все просто, вернее бывает очень просто, а бывает просто ужасно.

Например, я сдавала анализы в Хеликсе и в Медлабе, я там не много сдавала, они по моему паспорту видят, сколько я потратила, но я на всякий случай брала договоры с чеками, свой ИНН (можно копию) и мне на месте, на ресепшене выписывали справку. Времени 5 минут, не считая дороги до лаборатории.

Анализы в Инвитро – получить справку с этой конторе – ад!

Так уж получилось, что я за год сдавала в нескольких лабораториях по городу. Заказать в 21 веке справку через интернет невозможно, нужно было ехать в каждую (!) лабораторию отдельно! В некоторые я не доехала. Сперва заказывать, а потом через неделю другую получать. Мало того, они еще и теряли мои доки. А чтобы заказать, нужно предоставить копии всех чеков, договоров.

При этом во многих клиниках адекватные люди, я просто звонила, просила электронную почту ответственного за справки лица и отправляла сканы: чеков, договоров, паспорта, ИНН.

На справке внимательно проверяйте свой ИНН! Если я возвращаю налог за мужа, то ИНН в ней стоит мой! Просто в графе “возврат” стоит – за супруга.

Когда все документы собраны можно приступать к бумажной работе.

  • Начало работы с личным кабинетом налогоплательщика.

Сперва нужно зарегистрироваться. Я регистрировалась еще в году 2012, сейчас процесс проще. Либо идете в ИФНС по месту жительства с паспортом и ИНН, там вас регистрируют и выдают временный пароль, либо, если вы уже зарегистрированы на госуслугах, то через него можете попасть в ЛК налогоплательщика. Пароль можно потом сменить на свой удобный.

Далее получение ЭЦП – электронной цифровой подписи. Процесс простой, просто зайти потыкать кнопку и он сгенерируется. СОВЕТ! Делайте пароль от ЭПЦ либо такой как от ЛК, либо запомните, восстановить подпись потом будет непросто.

  • Процесс получения налогового вычета.

1. заходим в ЛК – логин это ваш ИНН, а пароль тот, что вы придумали, или тот, что выдали, если не поменяли.

возврат налогового вычета

2. выбираем “Жизненные ситуации”

возврат налогового вычета

3. жмем: подать декларацию 3-НДФЛ

возврат налогового вычета

4. далее выбираем, либо подать налоговую декларацию онлайн, либо если вы заранее скачали бланк и заполнили его, загружаете уже готовую. Я всегда подаю онлайн.

возврат налогового вычета

5. выбираем год. Вернуть можно за 3 года. Например, в 2021 году можно вернуть за 2018, 2019, 2020 год, если не возвращали.

возврат налогового вычета

6. далее, если вы подаете до 30 апреля, то информации о вашей трудовой занятости в лк еще нет, заполнить нужно вручную. После 30 апреля, когда уже прошла камеральная проверка, данная информацию будет в ЛК автоматически. Взять данные организации можно прямо со справки 2-НДФЛ, которая должна быть у вас на руках.

возврат налогового вычета

7. выбираем вид дохода. Прямо в справке есть эта информация, но обратите внимание, что код 2000 – это только зп, а отпускные и больничные имеют другой код. Если справка именно с работы, то не нужно каждый код расписывать отдельно, достаточно код 2000 и общая сумма. Это разъяснение есть на сайте налоговой.

возврат налогового вычета

Вот тут я и ошиблась, а ведь ежегодно заполняю одно и тоже! Ошибка не страшная, исправилась за 2 минуты. Графа: общие суммы дохода и налога включает 4 другие графы, их нужно заполнить прямо со справки 2-НДФЛ. Там все написано. Я что-то упустила и не вписала: сумма налога удержанная. Я ее не заполнила и как итог вышло вот что.

Условно я должна была за год из зп выплатить 100 тыс. руб. (это бухгалтерия платит), а я не выплатила (так тоже можно), но подала на налоговый вычет на сумму, допустим 120 тыс. руб. К возврату 15600 руб.

Система автоматически меня посчитала и вышло, что не мне должны 15 600 руб, а я налоговой должна: 100 тыс. (я должна была с работы) – 15 600 руб. (налоговый вычет) = 84 400 руб.

Вот так я ошиблась, просто пропустив одну графу по невнимательности.

Что делать в таком случае? Ничего страшного, нужно зайти в декларацию, нажать отредактировать и заполнить пробелы. Все данные сохраняются и вновь заполнять не нужно. В налоговый орган уйдет уточненная декларация и будет произведен перерасчет!

8. далее выбираю вид вычета. Лечение относится к социальным. На скрине я показала это.

возврат налогового вычета

9. уточняем на что именно вычет.

возврат налогового вычета

10. и далее заполняем по расходам. Справка с кодом 1 идет в первую графу – лечение. Код 2 – дорогостоящее, в отдельную графу, если было ДМС (за которое вы сами платили!), то это графа – сумма страховых взносов по договорам добровольного страхования. Рекомендую проверить все цифры.

возврат налогового вычета

11. и наконец прикрепляем документы. Хуже всего то, что объем всех документов должен уместить в размер 20 мб.

возврат налогового вычета

  • Как я подготавливаю подтверждающие документы для налогового вычета?

Я делаю для каждого медучреждения отдельную папку. Например, клиника Челлюкс, в эту папку по отдельности я сканирую чек, договор, справку, лицензию (если есть).

Файл подписываю, например, чек_Челлюкс_16300 руб. и тд. Это нужно для быстрой ориентации в файлах, а когда вы загрузите, то по списку сможете проверить загруженные файлы по их имени.

Это конечно, мой перфекционизм, можете ничего не именовать, но мне так удобнее.

Часто бывает, что в 20 мб не влезаю, тогда сжимаю в онлайн файлы. Сжиманию подвергаются лицензии, договоры. Справки и чеки стараюсь не сжимать. Сжимание нужно такое, чтобы хоть читаемо было на минимальном уровне. Если и так не влажу, то удаляю лицензии. Но пока за все годы, никаких претензий не было.

Соответственно на сайте все подписано, какие справки и документы куда загружать. В раздел дополнительные документы я грузила договор ДМС, справку, и кассовые чеки и ОБЯЗАТЕЛЬНО СПРАВКУ 2-НДФЛ!

  • Когда ждать возврат налогового вычета.

ИНФНС имеет право проверять до 3-х месяцев. Если бы я не ошиблась, то уже получила бы вычет. Например в том году, когда все было заполнено без ошибок, я получила вычет за 2 недели.

И еще, если вы не загрузили справку 2-НДФЛ, то налоговый вычет будет только после 30 апреля после камеральной проверки и сдачи отчетной декларации предприятия, где вы работаете, или работали.

А это может быть и май и июнь…

Кстати, если вы уволились, то все равно можете возвращать налог. Главное справка 2-НДФЛ с места работы.

возврат налогового вычета

  • Налоговый вычет начислен, что дальше?

Если вы должны налоги, сумма зачтется в долги. Если задолженности нет, то появиться кнопка: РАСПОРЯДИТЬСЯ ПЕРЕПЛАТОЙ. Жмем на нее и вводим банковские реквизиты своей карты или банковского счета. В течении недели, двух деньги приходят вам на карту.

Вся информация о движении декларации и все события с ней отображаются в сообщениях в личном кабинете налоговой.

возврат налогового вычета

Итог. Я придерживаюсь того, что копейка рубль бережет. Мне не сложно собрать и отсканировать документы, и как замечательно, что сделать это можно онлайн, и никуда не нужно ходить. Я склоняюсь, что не только вовремя нужно платить налоги, но и возвращать их. Если это право есть, то конечно я им воспользуюсь.

PS Если у вас есть вопросы, дополнения, или я где-то ошиблась, пишите в комментарии.

Источник: https://irecommend.ru/content/vozvrat-nalogovogo-vycheta-v-2021-godu-onlain-poshagovaya-instruktsiya-vozvrata-nalogovogo-v

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.